Keluarga menguatkan perubahan brutal pajak warisan Aturan seperti spekulasi tumbuh bahwa kanselir tersebut menyerang Anggaran Musim Gugur.

Tetapi banyak yang sudah dalam perjalanan untuk membayar ribuan – atau bahkan ratusan ribu – lebih ke Departemen Keuangan karena perubahan yang diterapkan Rachel Reeves tahun lalu.

Dan meskipun banyak yang menolak iht sebagai masalah, khususnya untuk analisis kekayaan yang sangat kaya, tampaknya semua keluarga dari kelas menengah harus mempersiapkan serangan pajak.

Mulai April 2027, pot pensiun akan dimasukkan dalam perkebunan orang untuk tujuan IHT dan lebih banyak rumah tangga ke drag bersih.

Kami telah melakukan enam contoh keluarga, menganalisis menggunakan quilter perusahaan manajemen aset, yang semuanya saat ini memiliki kecil dan, dalam beberapa kasus, tidak ada kewajiban IHT.

Dalam semua satu setelah satu kasus, mereka dihadapkan dengan rekening pajak yang substansial pada tahun 2030.

Dan dengan Rachel Reeves dilaporkan akan perubahan dalam menyumbangkan aturan pajak di sekitar IHT, banyak keluarga tidak akan lagi dapat menurunkan penilaian pajak mereka dengan cara yang sama seperti yang mereka bisa hari ini.

Skenario 1: Pasangan di akhir tiga puluh dengan anak kecil

Beberapa dari tiga puluh akhir dengan keluarga muda mungkin tidak mempertimbangkan ketika mereka duduk dan berbicara tentang keuangan mereka. Namun, analisis kami menunjukkan bahwa mereka berada di jalur untuk akun raksasa – kecuali mereka akan segera mulai merencanakan.

Namun, keluarga dapat meninggalkan penilaian pajak yang besar pada usia berapa pun jika bencana terjadi.

Dalam skenario kami, keluarga muda ini memiliki rumah £ 750.000 dengan £ 650.000 untuk hipotek mereka dan telah menghemat £ 100.000 dalam pensiun kontribusi pasti. Mereka juga memiliki £ 50.000 di ISA dan memiliki penghematan uang £ 20.000.

Total aset mereka mencapai £ 920.000, tetapi tanah mereka bernilai £ 170.000 setelah pengurangan hutang hipotek mereka dan pot pensiun gabungan mereka sebesar £ 100.000.

Individu dapat meneruskan aset mereka bebas dari pajak jika nilai hutang hipotek dan lager pensiun mereka adalah ambang batas £ 325.000 tarif nol.

Pemilik rumah juga berhak atas kelegaan tempat tinggal nol £ 175.000 jika mereka meneruskan properti mereka untuk mengarahkan keturunan.

Keluarga muda mungkin tidak mempertimbangkan IHT ketika mereka berbicara tentang keuangan. Namun, analisis kami menunjukkan bahwa mereka sedang dalam perjalanan untuk akun raksasa – kecuali mereka mulai merencanakan segera

Menurut aturan IHT saat ini, pasangan ini berada dalam gabungan £ 1 juta pita bunga nol dan obligasi nol suku bunga, yang berarti bahwa warisan mereka tidak akan mendapatkan pajak warisan.

Namun, jika aset mereka sesuai dengan analisis quilter, rumah keluarga mereka akan bernilai £ 848.556 dalam lima tahun, dengan tambahan £ 100.000 melunasi hipotek mereka.

Pot pensiun mereka akan bernilai £ 127.628 gabungan, sedangkan tabungan mereka meningkat menjadi £ 106.442, termasuk kontribusi tambahan sebesar £ 20.000 menjadi satu Isa Lebih dari lima tahun, ditambah pertumbuhan investasi.

Pada tahun 2030 nilai harta mereka akan meningkat menjadi £ 532.627, segera setelah utang hipotek mereka telah dikurangkan.

Ini berarti bahwa mereka masih berada di bawah penggantian pajak -bebas pajak, tetapi penyerapan pensiun telah melihat nilai warisan mereka tiga kali dalam lima tahun.

Jika mereka terus berkontribusi pada pot pensiun mereka, tabungan dan peningkatan rumah mereka, anak -anak mereka hampir pasti akan membayar kewajiban untuk mati di tahun -tahun mendatang.

Skenario 2: Pasangan di pertengahan -1950 mereka dengan anak -anak

Pasangan kedua kami berada di lima puluh dengan anak -anak dewasa dan lebih kaya dengan rumah yang sedikit lebih berharga dan pot pensiun yang jauh lebih besar.

Rumah bebas hipotek £ 800.000 mereka dan pot pensiun £ 300.000, ditambah £ 105.000 dalam penghematan, membawa nilai total aset mereka menjadi £ 1.205 juta.

Nilai total warisan mereka untuk tujuan IHT adalah £ 905.000, setelah mengurangi pot pensiun mereka, yang berarti bahwa mereka berada di bawah ban nol dan tempat tinggal rumah dan penerima manfaatnya tidak akan membuat pajak berdasarkan aturan saat ini.

Pada tahun 2030 nilai rumah mereka dapat naik menjadi £ 905.127, menurut analisis quilter, sementara pot pensiun mereka akan naik menjadi £ 382.884.

Dengan asumsi bahwa pasangan kami menambahkan £ 20.000 lagi ke ISA mereka di lima puluh, ini akan tumbuh menjadi £ 115,721, sementara uang tunai mereka meningkat 2,5 stasiun setiap tahun menjadi £ 33,942.

Pada tahun 2030, total perkebunan akan bernilai 1.437.674, termasuk pensiun mereka, setelah memperhitungkan biaya bebas pajak sebesar £ 1 juta, penerima harus memukul £ 175.070 untuk estate £ 437.674 kena pajak mereka.

Skenario 3: Pasangan pensiunan di akhir 60 -an dengan anak -anak dewasa

Keluarga ketiga kami baik dengan cara yang sama, dengan rumah bebas hipotek sebesar £ 1 juta, £ 600.000 dalam pensiun mereka dan £ 150.000 atas ISA dan penghematan uang mereka.

Rumah besar mereka yang terpisah di Tenggara lebih mahal, yang berarti mereka akan membuat iht di tanah £ 1,15 juta mereka.

Ini membuat anak -anak dewasa mereka dengan akun IHT £ 60.000 jika mereka berdua meninggal sebelum April 2027.

Meskipun banyak dari generasi mereka telah menentukan pensiun manfaat, yang hilang dalam kematian suami kedua, pasangan pensiunan kami dipindahkan ke dana kontribusi yang ditentukan dalam contoh ini, yang diinvestasikan dan akan meningkat menjadi sekitar £ 765.800 pada tahun 2030.

Dalam lima tahun, warisan mereka bisa bernilai £ 2.101.376, berdasarkan penghematan uang mereka dengan 2,5 PCT dan mereka membentuk £ 20.000 dalam ISA mereka.

Jika keduanya meninggal pada tahun 2030, mereka masih akan lebih muda dari 75, yang berarti bahwa dana pensiun mereka tidak bertanggung jawab pajak pendapatan Ketika penerima manfaat mereka menarik uang.

Tetapi pot pensiun mereka akan dimasukkan untuk tujuan IHT.

Anak -anak mereka bisa mendapatkan penilaian pajak sekitar tujuh kali, jumlah yang akan mereka naiki hari ini, karena warisan kena pajak mereka akan melonjak dari £ 150.000 menjadi £ 1.152.064.

Ini karena total aset mereka lebih dari £ 2 juta dan karena itu untuk setiap £ 2 yang melebihi nilai warisan mereka, nil -rentband nil akan berkurang sebesar £ 1. Penurunan IHT umum adalah £ 460.825.

Skenario 4: Pasangan pensiunan lebih dari 75 dengan cucu

Pasangan pensiunan kami berikutnya berada dalam posisi keuangan yang sama jika pasangan kami sebelumnya, tetapi pada tahun 2030 akan lebih tua dari 75 tahun.

Ini berarti bahwa penerima pensiunan mereka akan membayar pajak penghasilan dengan tarif marjinal mereka jika mereka akan menarik uang dari pot yang diwariskan. Rumah £ 1,25 juta mereka akan naik nilainya menjadi lebih dari £ 1,4 juta, tetapi pot pensiun mereka akan turun dari £ 900.000 menjadi £ 750.000 karena mereka menanggung uang tunai untuk biaya hidup mereka atau untuk menyumbang kepada keluarga dan teman.

Saat ini, total perkebunan kena pajak mereka dikurangi adalah pensiun £ 900.000 dan penggantian pajak bebas pajak, £ 370.000 dengan faktur IHT £ 148.000-ini termasuk bank piggy £ 40.000 dan ISA sebesar £ 80.000.

Pada tahun 2030 pot pensiun mereka akan jatuh nilainya jika mereka menarik uang mereka, tetapi nilai warisan mereka masih akan naik menjadi £ 2.311.619 karena pensiun dimasukkan. Ini berarti bahwa total kena pajak tanah meningkat menjadi £ 1.467.429, karena pencahayaan pita mengurangi pita sewa nihil perumahan, dengan akun IHT yang menyakitkan sebesar £ 586.972.

Skenario 5: Wanita lajang di pertengahan -40 -an dengan satu anak

Berbeda dengan keluarga kami sebelumnya, ada ambang batas IHT yang jauh lebih rendah untuk seorang wanita terpisah di pertengahan 40-an karena ia tidak dapat menggabungkan tunjangannya dengan suaminya untuk membuat tanah bebas pajak sebesar £ 1 juta.

Anaknya hanya memiliki hak untuk menggunakan ban tarif nol £ 325.000 dan pita bunga nihil £ 175.000. Itu berarti bahwa rumah bebas hipoteknya sebesar £ 450.000 dapat diteruskan tanpa IHT jika dia mati hari ini.

Her £ 40.000nya menghemat uang tunai dan ISA, ditambah £ 30.000 dalam pot pensiun (yang saat ini tidak termasuk dalam tanah miliknya untuk IHT), berarti bahwa anaknya tidak akan menghasilkan pajak atas perkebunan £ 490.000 hari ini.

Pada tahun 2030 nilai rumahnya akan naik menjadi £ 509.134, sementara pot pensiunnya akan dihargai pada £ 38.288, menurut analisis quilter. Dia juga akan melihat peningkatannya dalam ISA dan penghematan uang menjadi £ 25.526 dan £ 22.628 masing -masing.

Perkebunan kena pajaknya hanya perlu melanggar ambang £ 500.000 untuk membuat IHT. Dimasukkannya pensiun di warisannya berarti akan bernilai £ 595.576 pada tahun 2030, sehingga anaknya akan memiliki penilaian pajak sebesar £ 38.230.

Skenario 6: Seorang duda di awal 70 -an

Aturan IHT saat ini berarti bahwa pada awal tahun 1970-an seorang duda masih memiliki akses ke biaya bebas pajak sebesar £ 1 juta, jika mitra mereka yang meninggal telah meneruskan nil-rentband dan resident-nil-rentband mereka. Dalam skenario ini dia tidak perlu khawatir tentang IHT di rumah bebas hipotek £ 750.000 karena termasuk dalam biaya bebas pajaknya.

Demikian juga, £ 50.000 di ISA dan £ 10.000 dalam bentuk tunai, ditambah pot pensiun £ 300.000, berarti total warisan kena pajaknya adalah £ 810.000 dan penerima manfaatnya saat ini tidak membayar IHT. Pada tahun 2030 nilai rumahnya akan hampir £ 850.000, sementara asetnya yang lain akan dihargai.

Ini menjadikan total warisan kena pajak menjadi lebih dari £ 1,1 juta, termasuk pot pensiun yang kami anggap telah turun menjadi £ 200.000 jika ia menarik uang tunai, baik untuk menghabiskan untuk dirinya sendiri atau keluarganya.

Itu masih mendorong tanah miliknya di atas ambang penggantian pajak bebas pajak, sehingga anak-anak dan cucunya memiliki akun IHT sebesar £ 49,474.